我公司作為市區(qū)及園區(qū)基礎設施建設、招商引資項目的政府投資業(yè)主，在撥付征地拆遷等項目資金時，由于拆遷等工作艱難等原因，為不影響項目建設進度，在相關建設業(yè)主協(xié)調下，采取預付及借款方式撥付資金。多項目累計、多年累加，使得預借款賬面額度不斷增加、借款期限不斷延長。預借資金的長期無法清欠或平賬既不利于政府性資金的監(jiān)管，又不利于公司財務狀況的改善。
近年來，公司根據(jù)《黃岡市區(qū)政府建設及招商項目資金借款管理辦法》，多措并舉加強對預借資金的管理。一是系統(tǒng)梳理、建立臺賬。公司財務人員認真梳理預借資金并建立明細臺賬，詳細跟蹤每筆預借款的責任人、期限以及現(xiàn)狀；二是分析原因、積極催收。向預借款單位連續(xù)下達《催還通知書》并取得回執(zhí)，督促預借款單位在規(guī)定時間內，償還借款或依照資金用途提供結算資料，對涉及市區(qū)債權債務分割的預借資金項目予以重點關注；三是結合結算、跟蹤管理。在公司日常資金結算時，部門及公司科室之間緊密互動，做好源頭控制、結算扣款等工作。此外，公司積極配合審計部門對預借款是否按照規(guī)定用途使用、用款資料是否合規(guī)合法等開展專項審計。以上預借款管理措施的有力開展，有效化解了公司財務風險。